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主要负责系统中日常付款的操作，银行信息的维护以及与付款有关的报表生成，收集和整理。
供应商管理
采购部
负责系统中供应商信息的录入、维护和管理，供应商余额的查询和有关供应商管理方面的报表。
应付管理
电脑部
负责维护ORACLE应付款管理系统，包括最终用户日常问题的解决，AP基本设置，系统数据维护和会计期维护，以及部分应付款报表开发等业务。
应付审核
会计部
负责有关发票审核，发票/付款调整，以及日常的发票/付款查询，复核/审批操作及报表管理。
应付款系统的目标
u 根据对MKL业务调研的结果，综合考虑未来业务的发展需要，把主要的应付发票/付款的管理从总帐管理系统中分离出来，在应付款管理系统中实行明晰的管理，实现总帐和子帐的相对分离，在分工的同时与总帐管理系统保持着高度的集成，??各子公司的总帐与其对应的AP集成，保证总帐和子帐财务信息的一致性和完整性。
u 对于应付发票的付款实现规范的控制，区分采购发票，固定资产发票，费用发票，其他付款单据和员工费用报销单分别实行不同的管理制度，严格控制资金的流出，确保财务信息和实物信息的一致性和完整性。
u 建立一套相对独立的应付款管理系统，对供应商管理，发票管理，付款管理等日常业务进行准确及时的核算，维护和管理，满足内部管理的需要，特别是严格按照权责发生制的原则准确及时的确认债务，准确的判断企业的资金流动情况。
应付款管理的总帐基础
按照法人公司分别设立各自的应付款管理系统。
国内公司的应付款子模块帐套选用MKL_ML_BOOK
香港公司的应付款子模块帐套选用MKL_HK_BOOK
应付帐款子模块的会计期间按照总帐会计期设置。
国内公司会计年度为公历年度，从每年的1月1日到12月31日。
香港公司会计年度按照公司的财政年度，从每年的4月1日到次年3月31日。
帐套MKL_ML_BOOK和MKL_HK_BOOK会计期分别管理，需要有两个GL总帐系统管理员，分别在每月初打开当月总帐会计期后才打开应付会计期，在关闭上月总帐会计期前要先确认关闭上月应付会计期。
应付款管理范围
应付款方面的业务，视业务总量的多少和重要性，需要界定是在应付款模块管理系统进行核算，还是直接在总帐中进行帐务处理，为了保证业务的统一规范，需要确定在AP或GL不同系统中进行管理的业务范围，且随着公司业务发展，此划分也可进行调整。
纳入应付款管理系统管理的标准
u 重要性原则。因为子模块管理的优点是细，缺点是繁，因此一般情况下，对于MKL的经营管理有重要影响金额比较大的应付款业务，优先纳入应付款管理系统中进行明晰的管理和核算，如供应商采购付款。
u 实用性原则。比较标准的业务，在子模块的管理中会显得比较轻松，管理的效果也很明显，非标准的业务，则需要做出一定的变通才能与系统的功能相匹配，因此在子模块管理难度相对会比较大，效果也大打折扣。
u 简单性原则。对于日常经营中发生金额不大，明细管理没有特别的意义的业务，为了简便快捷的进行业务处理，可以直接在总帐中进行凭证输入。
根据我们对于??集团业务调研的结果，并在征求财务部门意见的基础上，我们建议??集团以下业务在应付款管理系统中进行核算管理：
供应商(交易类和雇员类)信息的维护和管理
银行帐户/银行单据信息的维护和管理
原材料采购发票管理
固定资产采购发票管理
其他费用类采购发票管理
零星采购发票管理
其他付款凭证管理
员工费用报销管理（可选择，建议在GL处理）
对供应商发票付款管理
对员工报销付款管理（可选择，建议在GL处理，）
其他付款管理
预付款管理
暂估管理
待摊业务管理
预提业务管理
供应商查询，帐龄分析和其他报表管理
供应商管理
在ORACLE应付款管理系统中，供应商包括的范围很广，一般而言，凡是我们要对其负担债务或者进行付款的对象，都可以作为供应商进行管理。因此供应商主要包括三类：
供应商类/雇员类/税务机关（政府）类，可以根据实际业务需要进行添加。
供应商结构
ORACLE系统中，供应商信息分成两个层次：标题层（Head）和地址层(Address)。
供应商标题层在不同的公司间是共享的，即东莞公司输入一个新的供应商，那么在河源公司也可以看到这个新的供应商标题上的信息。因此对于一家供应商同时跟??集团的几家子公司有业务往来的，可以在其中任何一家公司输入有关的标题信息，其他公司即可共享这一信息，这样可以保证同一供应商在系统中不会重复输入。
供应商地址层在不同的公司间是相互屏蔽的，可以认为供应商地址层即是与??进行交易的具体公司，因此对于同一供应商同时与??集团的不同子公司也业务往来的，需要分别在不同子公司的AP中供应商的地址层进行信息维护。如果同一供应商存在不同分支机构（非独立法人），则需要在该供应商地址中分别输入各个分支机构作为不同的供应商地址。
对于雇员类供应商则在标题行中输入雇员姓名等基本信息，而在雇员供应商的地址信息中地址统一为办公室。
供应商编码
统一供应商编码，对于不同供应商分别指定不同的编码，该编码将作为供应商查询，管理和报表操作的重要依据，便于操作人员方便快捷的业务处理。
供应商编码的解决方案
u 对每一个供应商分别指定一个唯一的编码。
1, 对于独立的供应商指定一个唯一的编码。
2，对于总公司和分公司性质的供应商，例如一家供应商有不同的分支机构（非独立法人），则对总公司定义一个唯一的编码，不同的分支机构作为不同的供应商地点进行明晰的管理。
3，对于集团公司及其独立法人的子公司性质的供应商，分别对每一家独立法人的子公司定义一个唯一的供应商编码。
4，对于大量的零星采购供应商，特别是一般涉及金额较小的一次性供应商，在AP系统中进行管理意义不大，为减轻供应商维护的负担，可以考虑把所有的杂项供应商作为一个虚拟的供应商进行管理，而无须分别输入各家供应商明晰管理。
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